આજકાલના આધુનિક યુગમાં વ્યક્તિગત નાણાકીય આયોજનનું મહત્વ ખૂબ જ વધી ગયું છે. ખાસ કરીને પોતાની મહેનતની કમાણી અને સંપત્તિ યોગ્ય ઉત્તરાધિકારીઓ સુધી સુરક્ષિત રીતે પહોંચે તે માટે વસિયતનામું એટલે કે વિલ બનાવવું અત્યંત આવશ્યક બન્યું છે. ઘણા લોકો વસિયતનામું બનાવતી વખતે કે ટ્રસ્ટની રચના કરતી વખતે નાની-મોટી અનેક ભૂલો કરી બેસતા હોય છે, જેના કારણે ભવિષ્યમાં પરિવારના સભ્યો વચ્ચે મિલકત કે સંપત્તિને લઈને વિવાદો સર્જાવાની પૂરી શક્યતાઓ રહે છે. આ પ્રકારની કાનૂની જટિલતાઓથી બચવા માટે અગાઉથી જ સચોટ અને સ્પષ્ટ આયોજન કરવું ખૂબ જ ફળદાયી સાબિત થાય છે.
સંપત્તિના આયોજન દરમિયાન થતી સામાન્ય ભૂલોમાં સૌથી મોટી ભૂલ કાનૂની સલાહ વિના દસ્તાવેજો તૈયાર કરાવવાની છે. ઘણા લોકો પોતાની રીતે જ કાગળો તૈયાર કરી લે છે જે કાયદાકીય કસોટી પર પૂરા ઉતરી શકતા નથી. વસિયતનામામાં સાક્ષીઓની પસંદગી કરતી વખતે પણ વિશેષ કાળજી રાખવી અનિવાર્ય છે. જો સાક્ષીઓની સહી કે યોગ્ય વિગતોમાં ક્ષતિ રહી જાય, તો અદાલતમાં તે દસ્તાવેજની માન્યતા સામે પ્રશ્નાર્થ ચિહ્ન મૂકાઈ શકે છે. આ ઉપરાંત, સમય બદલાતાં પરિવારોની જરૂરિયાતો અને સંજોગો બદલાતા રહે છે, તેથી સમયાંતરે વસિયતનામાની સમીક્ષા કરવી અને તેમાં જરૂરી ફેરફારો કરવા પણ એટલા જ આવશ્યક છે.
ટ્રસ્ટની રચના કરતી વખતે પણ તેના ઉદ્દેશ્યો અને નિયમો એકદમ પારદર્શક હોવા જોઈએ જેથી ભવિષ્યમાં કોઈ અસ્પષ્ટતા ન રહે. નિષ્ણાતોના મતે, મિલકતના વિતરણ માટે યોગ્ય ટ્રસ્ટીઓની નિમણૂક કરવી એ સૌથી મહત્વનું પગલું છે. જો સાચી દિશામાં અને પૂરતી કાળજી રાખીને એસ્ટેટ પ્લાનિંગ કરવામાં આવે, તો પરિવારનું ભવિષ્ય સુરક્ષિત બને છે અને પેઢી દર પેઢી સંપત્તિનું યોગ્ય સંચાલન સુનિશ્ચિત થઈ શકે છે. દરેક નાગરિકે પોતાની નાણાકીય સંપત્તિની સુરક્ષા માટે નિષ્ણાત વકીલો કે ફાઇનાન્સિયલ પ્લૅનર્સની સલાહ લઈને જ આ નિર્ણયો લેવા જોઈએ.
